Как стало известно „Ъ“, Управление по налоговым преступлениям ГУВД Самарской области возбудило уголовное дело в отношении бывшего гендиректора Новокуйбышевского НПЗ, входящего в структуру ЮКОСа, Семена Михайлова. Правоохранительные органы подозревают господина Михайлова в том, что в 1999 году возглавляемый им нефтеперерабатывающий завод недоплатил государству налогов на сумму около 150 млн рублей.

В ГУВД корреспонденту „Ъ“ сообщили, что уголовное дело против бывшего гендиректора ННПЗ было возбуждено в рамках расследования уклонения от налогов на трех нефтеперерабатывающих заводах НК «ЮКОС» в Самарской области. Напомним, что ранее уголовные дела были возбуждены против гендиректора Сызранского НПЗ Николая Лядина и председателя совета директоров Куйбышевского НПЗ Рафаиля Зайнуллина.

Напомним, что налоговые органы начали проводить плановые проверки финансовых показателей работы на входящих в структуру ЮКОСа Сызранском, Куйбышевском и Новокуйбышевском нефтеперерабатывающих заводах еще в ноябре прошлого года. Одновременно они возобновили расследование старых уголовных дел, возбужденных в 1999 году и тогда же закрытых. Речь шла о фактах минимизации Куйбышевским и Сызранским заводами налоговых платежей с помощью фирм, зарегистрированных в закрытых автономных территориальных образованиях (ЗАТО), являющихся, по сути, внутренними офшорами. Налоговые органы выявили серьезные нарушения законодательства, и в конце ноября в отношении гендиректора Сызранского НПЗ Николая Лядина было возбуждено уголовное дело. Поводом послужило то, что Сызранский НПЗ с мая по декабрь 1999 года якобы не платил акцизные сборы на нефтепродукты.

В конце декабря прошлого года на всех трех НПЗ правоохранительные органы провели выемку документов, после чего 21 января был арестован бывший гендиректор КНПЗ Рафаиль Зайнуллин. Господин Зайнуллин провел в СИЗО № 1 Самары почти десять дней и был освобожден в минувшую пятницу по амнистии. („Ъ“ уже писал об этом).

При этом после того как стало известно об амнистии бывшего гендиректора КНПЗ было не совсем понятно связано ли его освобождение с тем, что он принял решение сотрудничать со следствием. Как сообщал „Ъ“ в минувшую субботу, если это не так, то можно ожидать арестов и новых уголовных дел против других руководителей дочерних подразделений НК «ЮКОС» в Самарской области. Фактически, прогноз „Ъ“ подтвердился в тот же день, после того как управление по налоговым преступлениям при ГУВД Самарской области возбудило уголовное дело в отношении бывшего гендиректора Новокуйбышевского НПЗ Семена Михайлова.

Как сообщили вчера „Ъ“ в ГУВД Самарской области уголовное дело против него было возбуждено 31 января управлением по ст. 199 ч.2.(Уклонение от уплаты налогов). По версии следствия с мая по декабрь 1999 года господин Михайлов, возглавлявший Новокуйбышевский НПЗ в 1995-2000 годах недоплатил государству налогов на сумму около 150 млн рублей, искажая объемы произведенного на предприятии бензина. Другую информацию по факту возбуждения уголовного дела в ГУВД дать отказались, заявив лишь, что «речи об аресте Михайлова пока не идет». Как сообщил „Ъ“ анонимный источник в ГУВД Самарской области, схема, по которой уклонялся от налогов господин Михайлов «примерно аналогична схемам применявшимся на СНПЗ и КНПЗ».

Таким образом, бывший гендиректор Новокуйбышевского НПЗ ныне являющийся директором по переработке «ЮКОС РМ» стал уже третьим руководителем дочернего предприятия ЮКОСа в Самарской области, в отношении которых возбуждены уголовные дела по факту укрывательства от налогов. Причем сумма, которую, по версии следствия, недоплатил государству господин Михайлов является рекордной. (Гендиректора Сызранского НПЗ Николая Лядина подозревают в уклонении от налогов на сумму 25,4 млн рублей, бывшего гендиректора Куйбышевского НПЗ Рафаиля Зайнуллина — на сумму 67 млн рублей).

Вторым косвенным доказательством версии того, что господин Зайнуллин отказался сотрудничать со следствием, могут служить и условия освобождения самого бывшего гендиректора КНПЗ.

Как сообщила „Ъ“ член уголовной коллегии Самарской области Лариса Аганина, «просьба об амнистии фактически означает, что Зайнуллин согласился выплачивать налоговый долг. Вероятно, теперь против господина Зайнуллина будет подан гражданский иск от стороны, понесшей ущерб (государство — его интересы представляют налоговые органы)». Кроме того, источник „Ъ“ в облпрокуратуре также отметил, что «Зайнуллин свою вину признал, и те, кто пытается на этом спекулировать, заявляя обратное, просто не знают закона». «Господину Зайнуллину было предъявлено обвинение, он признал свою вину и после этого с его согласия было прекращено дело. Но это вовсе не значит, что ему не придется отвечать за содеянное. Прекращение уголовного дела по амнистии или по каким-то другим основаниям не влечет за собой отказа правоохранительных органов или МНС от предъявления исков по возмещению неуплаченных в бюджет налогов. Поэтому такие иски будут поданы и деньги будут возвращены государству», — отметил источник. Между тем, адвокат Рафаиля Зайнуллина настаивает, что его подзащитный своей «вины не признал».

„Ъ“ будет следить за развитием событий.

ДЕНИС ШЛАЕВ,

АНДРЕЙ ФЕДОРОВ,

ЕЛЕНА НАУМОВА

Коммерсантъ.

№18 от 03.02.2004, вторник

Коммерсантъ