Главным следственным управлением при ГУВД по Самарской области завершено расследование уголовного дела по обвинению Холодова (данные до судебного решения изменены) в совершении преступлений, предусмотренных ст. 159 («Мошенничество») и 174.1 («Легализация денежных средств, добытых преступным путем») Уголовного кодекса Российской Федерации.

В ходе предварительного расследования установлено, что Холодов, узнав о скорой ликвидации некоего ООО «ТЭСПА», обратился к его учредителю с предложением за небольшое вознаграждение переоформить общество на его имя. В августе 2005 года учредителем ООО стал Холодов. Затем предприниматель изготовил фиктивные документы (договор поставки, платежные поручения, товарные накладные, акт сдачи-приемки), свидетельствующие о том, что ООО «ТЭСПА» закупило у ООО «Кронверк Молт» оборудование по производству пива на сумму свыше 32 млн рублей.

В соответствии с налоговым законодательством Российской Федерации, при приобретении оборудования с уплатой налога на добавленную стоимость и подтверждении данного факта, государство возвращает в распоряжение покупателя — юридического лица сумму уплаченного налога. Зная об этом, Холодов сфальсифицировал налоговую декларацию, в которой указал в качестве суммы налога, исчисленной к уменьшению 4 млн 964 тысячи рублей, и отправил от имени бывшего директора в налоговую инспекцию.

В случае, если данная сумма превышает 100 тысяч рублей, инспекция проводит обязательную проверку финансово-хозяйственной деятельности. Холодов предоставил все запрашиваемые документы, однако они вызвали у инспектора сомнения в наличии складских помещений, и документы были переданы в отдел выездных проверок.

Место размещения оборудования, которое по документам принадлежало ООО «ТЭСПА», занимал завод по производству пива, не имеющий к указанному ООО никакого отношения. Его оборудование закуплено в 1994 году и не могло быть объектом по возмещению НДС в рассматриваемом периоде. Но Холодов, не раз бывавший на территории и в производственных помещениях завода, решил при проведении инвентаризации выдать заводское оборудование за поставленное в адрес ООО «ТЭСПА». Перед проведением инвентаризации мошенник предоставил налоговому инспектору фиктивную опись основных средств, находящихся в собственности ООО, а после проверки заверил ее своей подписью.

Инспектор, уверенная в том, что ей показывали оборудование, принадлежащее ООО «ТЭСПА», также подписала указанную опись. В результате выездной проверкой нарушений в исчислении и перечислении НДС установлено не было, и вся сумма поступила на расчетный счет ООО.

Полученные деньги впоследствии были переведены на расчетные счета других фирм, учредителем и руководителем которых являлся Холодов, в качестве оплаты за различные услуги и поставки

В настоящее время уголовное дело находится на рассмотрении в суде.

По сообщению сайта МВД Российской Федерации.